Wiederkehrende Rechnungen in Belgien: Abonnements, Pauschalen, Peppol

Ein Abonnement, ein Wartungsvertrag oder eine feste Monatspauschale wird mit einer neuen Rechnung pro Zeitraum abgerechnet: eine neue Nummer, der abgerechnete Zeitraum, der aktuelle Preis und ein neuer Versand. Die Rechnung muss spätestens am 15. des Monats nach dem Ende des Zeitraums ausgestellt sein. Seit dem 1. Januar 2026 muss sie eine strukturierte E-Rechnung sein, grundsätzlich über Peppol, wenn Sie in Belgien niedergelassen sind und Ihr Kunde ein in Belgien niedergelassenes Unternehmen mit belgischer MwSt.-Nummer ist (ein ausländisches Unternehmen, das in Belgien nur für die MwSt. registriert ist, fällt nicht darunter). Eine Reduzierung für einen bereits fakturierten Zeitraum läuft über eine Gutschrift (Kreditnote, Rechnungskorrektur), die auf diese Rechnung verweist; eine Erhöhung läuft über eine zusätzliche Rechnung.

Dieser Leitfaden richtet sich an belgische Unternehmen und Selbstständige, die Kunden in regelmäßigen Abständen fakturieren, und an deren Buchhalter. Wie Sie einen Monat geleisteter Tage abrechnen, steht in Einen Monat selbstständiger Arbeit Ihrem Kunden in Rechnung stellen; die Nummerierung in Rechnungsnummerierung in Belgien.

Was das Gesetz für jeden Zeitraum verlangt

Fälligkeitsdatum, IBAN, strukturierte Mitteilung und Bestellnummer sind keine MwSt.-Angaben. Peppol verlangt eine Käufer- oder Bestellreferenz: OrdoGrid füllt die Käuferreferenz mit der Bestellnummer, sonst mit der strukturierten Mitteilung, sonst mit der Rechnungsnummer.

Wann der Steueranspruch entsteht: im Voraus, nachträglich, vorab bezahlt

Dienstleistungen, die zu aufeinanderfolgenden Abrechnungen oder Zahlungen führen, gelten mit Ablauf jedes Zeitraums als erbracht, auf den sie sich beziehen (Art. 22 § 2 MwSt.-Gesetzbuch). Seit dem 1. Januar 2016 entsteht der Steueranspruch für Dienstleistungen, die Sie fakturieren müssen, mit der Ausstellung der Rechnung, egal ob diese vor oder nach dem Zeitraum erfolgt; bei Zahlungseingang, in Höhe des erhaltenen Betrags, wenn der Kunde zahlt, bevor die Leistung erbracht ist; und spätestens am 15. des Monats nach dem Zeitraum (Art. 22bis § 1, Gesetz vom 6. Dezember 2015).

Entstehung des Steueranspruchs (exigibilité, opeisbaarheid)

Der Zeitpunkt, zu dem die MwSt. dem Staat geschuldet wird und in die MwSt.-Erklärung des betreffenden Zeitraums gehört. Er kann sowohl vom Leistungsdatum als auch vom Zahlungsdatum abweichen.

In der Praxis fällt die MwSt. auf eine Zeitraumrechnung an ein belgisches Unternehmen in die Erklärung, die das Rechnungsdatum abdeckt, außer der Kunde hat vorher gezahlt. Wir empfehlen, jede Rechnung an dem Datum zu versenden, das sie trägt; fragen Sie Ihren Buchhalter, wie Vorauszahlungen erklärt werden.

Tarifwechsel, Kündigungen und Indexierung

Eine versandte Rechnung wird nie geändert; OrdoGrid sperrt ihre Beträge, sobald sie über Peppol versandt oder bezahlt ist. Künftige Änderungen gehören auf die nächste Rechnung; Änderungen an einem bereits fakturierten Zeitraum erfordern eine Gutschrift oder, wenn der Kunde mehr schuldet, eine zusätzliche Rechnung.

Anteilig berechnen. Folgen Sie Ihrem Vertrag; eine übliche Methode rechnet tageweise: die Preisdifferenz mal die verbleibenden Tage, geteilt durch die Tage des Zeitraums. Schreiben Sie die Berechnung in die Zeile der Gutschrift. Wir empfehlen eine Gutschrift statt einer negativen Zeile auf der Rechnung des Folgemonats: So verweist die Korrektur eindeutig auf die Rechnung, die sie berichtigt.

Den Kunden in jedem Zeitraum auf Peppol prüfen

OrdoGrid hat kein Feld für eine Peppol-ID bei Kunden: Jedes Mal, wenn Sie Envoyer (Senden) öffnen, sucht es den Kunden erneut über die MwSt.-Nummer der Rechnung, unter 0208 (Unternehmensnummer) und 9925 (MwSt.-Nummer). Ein Kunde, der im Juli erreichbar war, kann im Oktober fehlen: Er wechselt zu einem anderen Peppol-Anbieter und die neue Registrierung ist noch nicht aktiv, er hat seine Registrierung beendet, die MwSt.-Nummer im Kundendatensatz enthält jetzt einen Tippfehler, oder Sie fakturieren nach einer Umstrukturierung eine andere juristische Person (eine Unternehmensnummer ändert sich nie; eine neue juristische Person ist ein neuer Kunde).

Ursachen und Prüfungen: Einen Kunden auf Peppol finden.

Jeden Zeitraum in OrdoGrid abwickeln

Eine wiederkehrende Rechnung erstellt die Rechnung jedes Zeitraums am geplanten Tag und versendet sie standardmäßig an den Kunden: über Peppol, wenn er registriert ist, sonst per E-Mail. Sie können sie auch Entwürfe erstellen lassen, die Sie selbst prüfen und versenden. Sie ist in den Tarifen Starter und Business enthalten. Ohne sie duplizieren Sie die Rechnung des vorigen Zeitraums.

Eine wiederkehrende Rechnung einrichten

1. Öffnen Sie unter Rechnungsstellung die Seite Wiederkehrende Rechnungen und klicken Sie auf Neue wiederkehrende Rechnung: Der Rechnungseditor öffnet sich, Wiederkehrend machen ist in der Gruppe Wiederholung des Bereichs Übersicht bereits angehakt. Sie können Wiederkehrend machen auch bei einer neuen Rechnung anhaken oder von einer bestehenden Rechnung ausgehen: Öffnen Sie sie unter Rechnungen und klicken Sie im Seitenbereich auf Wiederkehrend machen; Kunde, Zeilen und Notizen werden übernommen.
2. Wählen Sie den Kunden mit Kunden auswählen und fügen Sie die Zeilen wie auf einer Rechnung hinzu. Schreiben Sie {zeitraum}, {monat} oder {jahr} in eine Zeile oder in die Notizen: Sie werden durch den abgerechneten Zeitraum ersetzt. Support Pro, {zeitraum} wird so zu „Support Pro, 01/10/2026 – 31/10/2026“ und Support Pro, {monat} auf deutschsprachigen Dokumenten zu „Support Pro, Oktober 2026“. Jede Rechnung übernimmt die Angaben der Kundenkarte und Ihres Unternehmens: Bei einer wiederkehrenden Rechnung werden sie nicht im Dokument geändert.
3. Geben Sie unter Wiederholung einen Namen der Vorlage ein (er erscheint nicht auf der Rechnung), wählen Sie die Häufigkeit bei Alle (zum Beispiel 1 Monat, 3 Monate, 1 Woche, 1 Jahr oder 10 Tage), das Datum bei Erste Rechnung am, was Jede Rechnung umfasst: Den beginnenden Zeitraum (im Voraus) oder Den abgelaufenen Zeitraum (nachträglich), und die Zahlungsfrist (Tage). Eine erste Rechnung am 31. fällt in kürzeren Monaten auf den letzten Tag und kehrt danach zum 31. zurück.
4. Behalten Sie unter Ende die Wahl Ohne Ende oder enden Sie An einem Datum oder Nach einer Anzahl Rechnungen.
5. Wählen Sie unter Bei Erstellung Automatisch senden oder Einen Entwurf zur Prüfung erstellen. Der Versand folgt der Regel der Schaltfläche Envoyer (Senden): über Peppol, wenn Ihr Unternehmen die Peppol-Freigabe unterzeichnet hat und der Kunde registriert ist, sonst per E-Mail an die Adresse der Kundenkarte.
6. Verlangt die Kundenkarte eine Bestellung, geben Sie die Bestellnummer unter Dokumente und Referenzen ein: Sie steht auf jeder Rechnung. Ändert sie sich in jedem Zeitraum, passen Sie sie vor dem Fälligkeitstag in der wiederkehrenden Rechnung oder im Entwurf an.
7. Das Dokument zeigt die nächste Rechnung: Datum und Fälligkeit folgen dem Zeitplan und werden nicht eingegeben; Nummer (Dokument und Vorschau zeigen „Bei Erstellung vergeben“) und strukturierte Mitteilung werden beim Erstellen jeder Rechnung vergeben. Auch eine Zahlung wird hier nicht erfasst: Jede Rechnung wird einzeln beglichen. Der Name Ihres Unternehmens kann für diese Vorlage geändert werden; Ihre übrigen Angaben (Adresse, USt-IdNr., IBAN…) werden bei jeder Rechnung aus den Unternehmenseinstellungen übernommen und sind daher immer aktuell. Vorschau der nächsten Rechnung zeigt ihr PDF mit ersetzten Variablen. Klicken Sie dann auf Wiederkehrende Rechnung erstellen: Die erste Rechnung wird an ihrem Datum erstellt, es sei denn, Sie haben Erste Rechnung jetzt erstellen angehakt: Dann wird sie sofort mit dem heutigen Datum erstellt.

Am geplanten Tag gegen 6 Uhr belgischer Zeit erstellt OrdoGrid die Rechnung: die nächste Nummer, das heutige Datum, die Fälligkeit gemäß Zahlungsfrist (Tage) und eine neue strukturierte Mitteilung. Die Leistung trägt das Datum der Rechnung; wählen Sie unter Wiederholung bei Liefer- / Leistungsdatum Der letzte Tag des Zeitraums, wird dieser Tag in Date de livraison / prestation (Liefer- oder Leistungsdatum) eingetragen, wenn er vom Rechnungsdatum abweicht. Versendet die wiederkehrende Rechnung automatisch, geht die Rechnung sofort hinaus, in einem einzigen Versuch. Inhaber und Administratoren des Unternehmens erhalten eine zusammenfassende E-Mail: über Peppol gesendet, per E-Mail gesendet oder Entwurf zu senden. Ein verpasster Fälligkeitstag, etwa bei einer Störung, wird beim nächsten Durchlauf erstellt und trägt das Datum dieses Tages; jeder Zeitraum bleibt eine eigene Rechnung.

Ein Versand, der nicht hinausgehen kann, wird nie erneut versucht: Die Rechnung bleibt ein Entwurf, die Seite der wiederkehrenden Rechnung zeigt den Grund, und die nächsten Rechnungen laufen weiter. Das gilt für einen Kunden ohne E-Mail-Adresse, ein erreichtes monatliches Peppol-Kontingent, einen abgelehnten oder unsicheren Peppol-Versand oder einen Kunden mit belgischer MwSt.-Nummer, der in Peppol nicht gefunden wird: Ein belgisches Unternehmen muss eine strukturierte Rechnung erhalten, deshalb schickt OrdoGrid ihm stattdessen keine E-Mail. Öffnen Sie den Entwurf, prüfen Sie ihn und versenden Sie ihn mit Envoyer (Senden). Die Spalte Status der erstellten Rechnungen zeigt, welche hinausgegangen sind.

Eine wiederkehrende Rechnung pausiert von selbst, wenn sie die Rechnung nicht erstellen kann: Kunde gelöscht, IBAN des Unternehmens fehlt, der Kunde verlangt nun eine Bestellung oder ein Tarif ohne wiederkehrende Rechnungen. Die Seite zeigt den Grund; beheben Sie ihn und klicken Sie auf Fortsetzen. Die Zeiträume einer Pause werden nicht nachgeholt: Die nächste Rechnung ist der erste Fälligkeitstag ab heute. Nächste jetzt erstellen erstellt sofort die Rechnung des nächsten Fälligkeitstags mit dem heutigen Datum; Beenden stoppt die wiederkehrende Rechnung. Zum Ändern öffnen Sie sie unter Wiederkehrende Rechnungen: Derselbe Editor zeigt die nächste Rechnung, mit diesen Aktionen oben auf der Seite und den bereits erstellten Rechnungen darunter; klicken Sie auf Speichern. Eine Änderung der wiederkehrenden Rechnung ändert nie bereits erstellte Rechnungen; ein neuer Zeitplan beginnt wieder ab seinem ersten Rechnungsdatum.

Die Zeitraumrechnung prüfen und versenden

1. Erstellt die wiederkehrende Rechnung Entwürfe oder konnte ein Versand nicht hinausgehen, öffnen Sie den Brouillon (Entwurf) aus der zusammenfassenden E-Mail oder aus der Liste der erstellten Rechnungen auf der Seite der wiederkehrenden Rechnung. Ohne wiederkehrende Rechnung: öffnen Sie in Factures (Rechnungen) die Rechnung des vorigen Zeitraums und klicken Sie im Seitenbereich auf Dupliquer (Duplizieren). In der Listenzeile folgt die Aktion Ihrer Oberflächensprache: Duplizieren.
2. Ein Brouillon (Entwurf) öffnet sich, mit heutigem Datum und der nächsten Nummer als Vorschlag in N°. Er übernimmt Kunde, Zeilen, Options de TVA (MwSt.-Optionen), Rabatte und Notes; das Feld N° bon de commande (Bestellnummer), Anhänge und die alte strukturierte Mitteilung übernimmt er nicht (Communication wird aus der neuen Nummer neu gefüllt). Verwendet der Kunde Bestellnummern, bleibt die Zeile mit der Bestellnummer des vorigen Zeitraums (standardmäßig PO: …) in Notes stehen, bis Sie die neue Nummer eingeben, die sie ersetzt. Die Nummer ist ab dem ersten Speichern vergeben.
3. Setzen Sie Échéance (Fälligkeitsdatum) gemäß Ihrem Vertrag; OrdoGrid schlägt 30 Tage vor.
4. Aktualisieren Sie jede Zeile: Description (Beschreibung) mit dem neuen Zeitraum („Support Basic, 1.–31. Oktober 2026“), Quantité (Menge) für Plätze oder Nutzer, Prix Unitaire nach einer Änderung. Ein Feld für den Leistungszeitraum gibt es nicht, und die Peppol-Rechnung von OrdoGrid enthält keines: Die Beschreibung nennt den Zeitraum. Fügen Sie zusätzlich den letzten Tag des Zeitraums mit Liefer- / Leistungsdatum unter Échéance im Bereich Récapitulatif hinzu (auf französischsprachigen Dokumenten Date de livraison / prestation), sofern er nicht auf das Rechnungsdatum fällt: OrdoGrid druckt das Datum auf das PDF und sendet es über Peppol als Lieferdatum.
5. Geben Sie unter Documents et Références die N° bon de commande (Bestellnummer) des Zeitraums ein; das Feld ist sichtbar, wenn im Kundendatensatz Exiger un bon de commande pour les factures angehakt ist; sonst öffnen Sie es mit Ajouter un N° bon de commande (Bestellnummer hinzufügen). Fügen Sie einen etwaigen Nutzungsbericht als PDF, PNG, JPEG, CSV oder XLSX bei, innerhalb der OrdoGrid-Grenze von insgesamt 2 MB pro Dokument: Anhänge werden standardmäßig in die Peppol-Nachricht aufgenommen, und Peppol akzeptiert weder DOC, DOCX, XLS noch GIF (Peppol-Anhangstypen).
6. Behalten Sie die Communication (Mitteilung), die OrdoGrid aus der vorgeschlagenen Nummer einträgt. Ändern Sie die Nummer unter N°, leeren Sie Communication: Beim Speichern bildet OrdoGrid die Mitteilung aus der endgültigen Nummer neu. Eine Referenz pro Rechnung, nie eine pro Kunde (strukturierte Mitteilung).
7. Prüfen Sie Aperçu du PDF (PDF-Vorschau) und klicken Sie auf Enregistrer (Speichern).
8. Klicken Sie auf Envoyer, lesen Sie den Peppol-Block, entfernen Sie den Haken bei Email, sofern der Kunde keine Kopie wünscht, und klicken Sie einmal auf Sauvegarder & Envoyer.
9. Klicken Sie in Peppol → Outbox auf Vérifier (Prüfen): Traité bedeutet Zustellung über das Netzwerk, weder Annahme noch Zahlung. Nach Zahlungseingang nutzen Sie Zahlung erfassen in Abrechnung. Ab Beginn des Fälligkeitstags wechselt eine unbezahlte Rechnung von Envoyée (versandt) zu En retard (überfällig), obwohl eine Zahlung an diesem Tag noch pünktlich ist; Mahnungen versenden Sie selbst.

Eine Änderung während eines Zeitraums gutschreiben

1. Haken Sie in Factures die Zeitraumrechnung an und klicken Sie auf Note de crédit.
2. Die Gutschrift übernimmt Kunde, Zeilen und MwSt.-Regelung, zeigt das Original unter Facture d'origine (Ursprungsrechnung) und schlägt die nächste Nummer vor (NC-2026-0001 usw.).
3. Ersetzen Sie vor dem Speichern die Zeile durch die anteilige Differenz, als positiven Betrag (ab dem ersten Speichern sind die Beträge einer Gutschrift gesperrt, und eine mit einer Rechnung verknüpfte Gutschrift kann nie gelöscht werden). Den Grund tragen Sie in Notes ein, die auf dem PDF erscheinen und im Peppol-XML als Bemerkung auf Dokumentebene (BT-22) mitgehen. Den Vermerk zur Rückzahlung der MwSt., erklärt in Eine Rechnung korrigieren oder gutschreiben, fügt OrdoGrid selbst ein, wenn die Gutschrift belgische MwSt. enthält und der Kunde eine MwSt.-Nummer hat.
4. Speichern und versenden Sie sie wie die Rechnung: Envoyer, Peppol angehakt, Sauvegarder & Envoyer.
5. Die Gutschrift verringert den Saldo dieser Rechnung, nicht den des Folgemonats. War sie schon bezahlt, zeigt Abrechnung Zu erstatten: Erstatten Sie dem Kunden den Betrag und klicken Sie dann auf Erstattung erfassen.

Wiederkehrende Stripe-Zahlungslinks sind keine Rechnungen

Unter Zahlungslinks (Seite Liens de paiement) richtet ein Nouveau lien (neuer Link) vom Typ Récurrent (wiederkehrend) ein monatliches oder jährliches Kartenabonnement über Ihr eigenes Stripe-Konto ein. Ein solcher Link hängt an keiner Rechnung: Er erstellt keine, sendet nichts über Peppol und erfasst keine Zahlung auf einer Rechnung. Geschäftskunden brauchen weiterhin eine Rechnung pro Zeitraum.

Wenn Ihr eigenes System die Planung übernimmt

Ihre Abrechnungssoftware kann die Rechnung jedes Zeitraums über die öffentliche API erstellen. Geben Sie jedem Vertragszeitraum eine eigene external_id, etwa sub-1042-2026-10, damit ein erneuter Versuch nie eine zweite Rechnung erzeugt; lassen Sie number weg, um die nächste Nummer zu erhalten. Prüfen Sie den Kunden mit GET /api/v1/peppol/participants/{vat_number}, versenden Sie mit POST /api/v1/peppol/invoices/{invoice_id}/send und nutzen Sie nach einer Zeitüberschreitung GET /api/v1/invoices/lookup?external_id=…, bevor Sie es erneut versuchen. Einen Testmodus gibt es nicht (Integration der öffentlichen API).

Rechenbeispiel: Monatstarif mit Wechsel in einen niedrigeren Tarif zur Monatsmitte

Hexalink SRL, ein IT-Supportunternehmen in Lüttich, stellt seine Dokumente auf Französisch aus. Fiduciaire Lemaire SRL in Namur (Unternehmensnummer 0563.847.241, auf Peppol als 0208:0563847241) zahlt 120,00 € pro Monat ohne MwSt. für „Support Pro“, im Voraus am 1. des Monats fakturiert und zahlbar binnen 30 Tagen. Laut Vertrag werden Tarifwechsel tageweise anteilig berechnet, und bei einem Wechsel in einen niedrigeren Tarif wird die Differenz zur Rechnung des laufenden Monats gutgeschrieben. Die Rechnungsserie von Hexalink wird mit anderen Kunden geteilt, daher die Sprünge in den Nummern.

1. Jede Rechnung wird an ihrem Rechnungsdatum über Peppol versandt; der Steueranspruch entsteht daher jeweils an diesem Tag.
2. Am 15. September bittet der Kunde schriftlich um den Wechsel zu „Support Basic“ (80,00 €) ab 16. September: 40,00 € weniger pro Monat, für 15 von 30 Tagen, ergeben 20,00 € zuzüglich 4,20 € MwSt.
3. Hexalink erstellt NC-2026-0020 aus F-2026-0150 mit Note de crédit, schreibt den Grund in Notes, die Berechnung in die Zeile und versendet sie über Peppol. Den Vermerk „T.V.A. à reverser à l'Etat dans la mesure où elle a été initialement déduite“ fügt OrdoGrid selbst ein, weil die Gutschrift belgische MwSt. enthält und der Kunde eine MwSt.-Nummer hat. Der Buchhalter berichtigt die 4,20 € in der laufenden Erklärung, ohne eine frühere Erklärung zu ändern.
4. F-2026-0150 zeigt jetzt 121,00 € Offen (145,20 € − 24,20 €, also 100,00 € zuzüglich 21 %). Der Kunde zahlt am 28. September mit der Mitteilung +++002/0260/15051+++; mit Zahlung erfassen wird die Rechnung Payée (bezahlt).
5. Am 1. Oktober dupliziert Hexalink F-2026-0150, nicht die Gutschrift, ersetzt die Zeile durch Support Basic zu 80,00 €, trägt unter Date de livraison / prestation den 31. Oktober 2026 ein, den letzten Tag des Zeitraums, und versendet F-2026-0160 (Mitteilung +++002/0260/16061+++).

Variante: Jahrestarif im Voraus fakturiert

Der Kunde kauft außerdem eine Backup-Lizenz zu 1.440,00 € für den Zeitraum vom 1. Oktober 2026 bis 30. September 2027, fakturiert am 25. September 2026 als F-2026-0158: 1.440,00 € zuzüglich 302,40 € MwSt., insgesamt 1.742,40 €. Der Steueranspruch für das ganze Jahr entsteht am 25. September, dem Rechnungsdatum (oder am Zahlungsdatum, hätte der Kunde vorher gezahlt). Der Vertrag erstattet ungenutzte volle Monate: Eine Kündigung zum 1. April 2027 führt zu einer Gutschrift über sechs Monate, 720,00 € zuzüglich 151,20 € MwSt., insgesamt 871,20 €, mit Verweis auf F-2026-0158.

Sonderfälle und häufige Fehler

Aufzubewahrende Nachweise

Was das Gesetz verlangt. Bewahren Sie jede Rechnung und Gutschrift sieben Jahre ab dem 1. Januar des Jahres nach ihrer Ausstellung auf (Art. 60 MwSt.-Gesetzbuch, Gesetz vom 18. Dezember 2025), mit gewährleisteter Echtheit, Unversehrtheit und Lesbarkeit.

Was wir empfehlen. Pro Kunde: den Vertrag und seine Nachträge, einschließlich der Regeln für Indexierung und anteilige Berechnung; jeden schriftlichen Änderungswunsch mit seinem Wirksamkeitsdatum; die Bestellungen; PDF und XML jeder Rechnung und Gutschrift, heruntergeladen aus Peppol → Outbox, mit dem Datum des Status Traité; und die schriftliche Bestätigung des Kunden, wann immer er nicht über Peppol empfangen konnte.

Was OrdoGrid tut. Es archiviert das genaue XML und PDF jedes Peppol-Versands, und Abrechnung bewahrt das Originaldokument. Es ist kein gesetzliches Archiv und garantiert keine Aufbewahrungsfrist: Laden Sie das ZIP der Outbox regelmäßig in Ihren eigenen Speicher herunter.

Häufige Fragen

Kann OrdoGrid meine wiederkehrenden Rechnungen automatisch erstellen?

Ja, in den Tarifen Starter und Business: Eine wiederkehrende Rechnung erstellt die Rechnung jedes Zeitraums am geplanten Tag, mit dem Zeitraum in den Zeilen, und versendet sie über Peppol, wenn der Kunde registriert ist, sonst per E-Mail. Möchten Sie zuerst prüfen, wählen Sie Einen Entwurf zur Prüfung erstellen und versenden Sie jede Rechnung mit Envoyer (Senden). Sie können auch die vorige Rechnung duplizieren oder Rechnungen über die öffentliche API aus Ihrem eigenen System erstellen.

Bis wann muss ich eine monatliche Abonnementrechnung ausstellen?

Spätestens am 15. des Monats nach dem Zeitraum, also bis 15. Oktober für September. Hat der Kunde im Voraus gezahlt, spätestens am 15. des Monats nach der Zahlung (Königlicher Erlass Nr. 1, Art. 4).

Wann entsteht die MwSt. auf ein im Voraus fakturiertes Abonnement?

Für einen belgischen Geschäftskunden mit der Ausstellung der Rechnung, oder früher, wenn der Kunde vorher zahlt (Art. 22bis MwSt.-Gesetzbuch, seit 1. Januar 2016). Für einen Geschäftskunden in einem anderen EU-Mitgliedstaat mit Ablauf jedes Zeitraums oder bei früherer Zahlung.

Wie behandle ich einen Wechsel in einen niedrigeren Tarif zur Monatsmitte?

Erstellen Sie zur Rechnung dieses Monats eine Gutschrift über die anteilige Differenz, zum Beispiel 40,00 € × 15 ÷ 30 = 20,00 € zuzüglich 4,20 € MwSt., senden Sie die Gutschrift über Peppol und berechnen Sie den neuen Preis ab dem nächsten Zeitraum.

Muss die strukturierte Mitteilung jeden Monat gleich bleiben?

Nein. Jede Rechnung erhält ihre eigene Referenz, damit jede Zahlung genau einer Rechnung zugeordnet wird. Verwenden Sie eine Referenz nur in Mahnungen für dieselbe Rechnung erneut.

Mein Kunde war letzten Monat auf Peppol, jetzt nicht mehr. Was tun?

Prüfen Sie seine Unternehmensnummer auf lookup.peppol.org und fragen Sie beim Kunden nach. Kann er technisch nicht empfangen, senden Sie dieselbe Rechnung fristgerecht per E-Mail; erstellen Sie nie eine zweite Rechnung.